Vergi ve Uyumluluk
Net vergi yükümlülüğünü hesaplayın, beyanname yaşam döngüsünü yönetin ve KDV, stopaj ile kurumlar vergisini tüm Finans modülleriyle uyumlu tutun.
Genel Bakış
Vergi ve Uyumluluk, TotalApp'in Finans modülleri genelindeki tüm vergiyle ilgili verilerin toplandığı merkezdir. Rakamları yeniden girmek yerine çıkış KDV'sini otomatik olarak Fatura ve Faturalama modülündeki onaylanmış faturalardan, giriş KDV'sini Harcamalar ve Bütçe modülündeki tedarikçi faturalarından ve stopaj vergisini Bordro Lojistiği'nde işlenen bordro toplu işlemlerinden çeker, ardından dönem için Net Vergi Yükümlülüğünüzü hesaplar.
Net Vergi Yükümlülüğü Formülü
Net Vergi Yükümlülüğü = Çıkış Vergisi − Giriş Vergisi. Çıkış Vergisi, onaylanmış satış faturalarında müşterilere tahakkuk ettirdiğiniz KDV'dir; Giriş Vergisi, tedarikçi faturalarında ödediğiniz ve buna karşı düşülebilir olan KDV'dir. Bordro yoluyla toplanan stopaj vergisi, netleştirmek yerine ödendiği için bu rakamın yanında ayrı olarak izlenir ve raporlanır.
Ekran beş sekmeye ayrılmıştır — Genel Bakış ve KPI'lar, Beyannameler ve Bildirimler, Vergi Defterleri ve Mutabakat, Vergi Oranları ve Kuralları, ve Denetim ve Uyumluluk Günlüğü — mevcut durumunuza ilk bakıştan her rakamın arkasındaki tam denetim izine kadar her şeyi kapsar.
Beş Sekme
| Sekme | Ne işe yarar |
|---|---|
| Genel Bakış ve KPI'lar | Net Vergi Yükümlülüğü, çıkış/giriş KDV toplamları, toplanan stopaj vergisi ve bağlı her Finans modülü için bir senkronizasyon durumu paneli anlık görüntüsü. |
| Beyannameler ve Bildirimler | İlk hesaplamadan ödeme onayına kadar beyanname yaşam döngüsünde ilerleyen vergi beyannamelerinin listesi. |
| Vergi Defterleri ve Mutabakat | Bir beyannameyi besleyen her vergi taşıyan işlemin (faturalar, tedarikçi faturaları, bordro toplu işlemleri) satır satır defteri, GL ile mutabakat durumuyla birlikte. |
| Vergi Oranları ve Kuralları | Vergi Oranı ve Yargı Yetkisi Matrisi — vergi türlerini, oran kodlarını, yüzdeleri ve her birinin eşlendiği GL hesaplarını tanımlar. |
| Denetim ve Uyumluluk Günlüğü | Her manuel düzeltmenin, durum değişikliğinin ve anomali işaretinin değişmez, zaman damgalı kaydı; harici denetçiler için CSV dışa aktarma ile birlikte. |
Genel Bakış ve KPI'lar
İlk sekme, seçilen dönem için vergi durumunuzun gerçek zamanlı anlık görüntüsünü verir:
- Net Vergi Yükümlülüğü — dönem için başlıca rakam olan Çıkış Vergisi eksi Giriş Vergisi.
- Çıkış KDV'si — onaylanmış faturalarda tahsil edilen ve Fatura ve Faturalama'dan canlı olarak çekilen toplam KDV.
- Giriş KDV'si — tedarikçi faturalarında ödenen ve Harcamalar ve Bütçe'den canlı olarak çekilen toplam düşülebilir KDV.
- Toplanan Stopaj Vergisi — işlenen Bordro Lojistiği toplu işlemlerinden kaynaklanan toplamlar.
Bir modül senkronizasyon durumu paneli, bağlı her modülün — Fatura ve Faturalama, Harcamalar ve Bütçe, Bordro Lojistiği, Sabit Kıymet Yönetimi ve Muhasebe ve Nakit Akışı — başarıyla senkronize olup olmadığını, beklemede olduğunu veya bir beyanname hesaplamadan önce ele alınması gereken bir veri boşluğu olup olmadığını gösterir.
Modüller Arası Entegrasyon
Vergi ve Uyumluluk verileri manuel olarak toplamaz — Finans'ın başka yerlerinde zaten vergiyle ilgili işlemler üreten modüllerden doğrudan okur:
| Kaynak Modül | Vergi ve Uyumluluk'a ne besler |
|---|---|
| Fatura ve Faturalama | Çıkış KDV'si — her onaylanmış satış faturasında müşterilere tahsil edilen vergi. |
| Harcamalar ve Bütçe | Giriş KDV'si — onaylanmış tedarikçi faturalarında ödenen düşülebilir vergi. |
| Bordro Lojistiği | Stopaj vergisi — her işlenen bordro toplu işleminde çalışan maaşından kesilen tutarlar. |
| Sabit Kıymet Yönetimi | Yalnızca senkronizasyon durumu — inceleme için giriş KDV'si veya özel amortismana bağlı vergi muamelesi taşıyabilecek sermaye alımlarını işaretler. |
| Muhasebe ve Nakit Akışı | Senkronizasyon durumu ve GL kayıt referansı — vergi kayıtlarının genel muhasebe defteriyle mutabık olduğunu doğrular. |
Bir kaynak modül henüz senkronize olmadıysa (örneğin, henüz onaylanmamış bir fatura grubu), ilgili rakamlar, alttaki modül yetişene kadar Genel Bakış sekmesinde geçici olarak işaretlenir.
Beyannameler ve Bildirimler
Bir dönem için her vergi beyannamesi beş aşamalı bir yaşam döngüsünden geçer. Aşamalar tek yönlüdür — bir beyanname ilerledikten sonra geri alamazsınız:
| Aşama | Anlamı |
|---|---|
| Taslak | Rakamlar çekilmeden veya hesaplanmadan önce dönem için yeni bir beyanname kabuğu. |
| Hesaplandı | Çıkış vergisi, giriş vergisi ve net yükümlülük bağlı modüllerin verilerinden hesaplandı. |
| İncelemede | Hesaplanan rakamlar gönderim öncesi dahili olarak kontrol ediliyor — anomali işaretleri burada çözülmelidir. |
| Gönderildi | Beyanname ilgili vergi dairesine sunuldu; rakamlar artık kilitlendi. |
| Ödendi | Gönderilen beyannameye karşı ödeme onaylandı; beyanname kapatıldı. |
Bir beyannameyi Gönderildi olarak işaretlemek hesaplanan rakamlarını kilitler — bu noktadan sonraki herhangi bir düzeltme, denetim izini korumak için gönderilmiş olanı düzenleyerek değil, her zaman yeni bir beyanname üzerinde manuel bir düzeltme yoluyla yapılmalıdır.
Vergi Defterleri ve Mutabakat
Bu sekme, bir beyannamenin toplamlarını besleyen her bir işlemi — fatura, tedarikçi faturası veya bordro satırı — Muhasebe ve Nakit Akışı'ndaki genel muhasebe defteriyle mutabakat durumuyla birlikte listeler. Bir beyannamenin başlıca rakamını tam olarak kaynak işlemlere kadar izlemek veya bir beyannameyi İncelemede'ye taşımadan önce bir rakamın neden yanlış göründüğünü araştırmak için kullanın.
Her defter satırı, bir işlem yukarı akışta yanlış kaydedildiğinde manuel bir vergi düzeltmesini destekler. Her düzeltme zorunlu bir gerekçe gerektirir ve kalıcı olarak Denetim ve Uyumluluk Günlüğü'ne yazılır — düzeltmeler anonim olarak veya gerekçesiz yapılamaz.
Vergi Oranları ve Kuralları — Yargı Yetkisi Matrisi
Vergi Oranı ve Yargı Yetkisi Matrisi, her hesaplamanın arkasındaki yapılandırma katmanıdır. Bir vergi türü ve oran kodu kombinasyonunu bir yüzdeye ve bir GL hesabına eşler:
| Boyut | Değerler |
|---|---|
| Vergi Türleri | KDV, Stopaj, Kurumlar Vergisi, ÖTV |
| Oran Kodları | Standart, İndirimli, Sıfır Oranlı, Muaf, Tevkifat |
Her vergi türü / oran kodu çifti kendi yüzdesini taşır ve belirli bir GL hesabına kaydeder, böylece bir Standart oranlı KDV işlemi ve bir İndirimli oranlı KDV işlemi, ikisi de KDV olsa bile ayrı ayrı izlenip raporlanabilir. Tevkifat kayıtları, standart tevkifat KDV muamelesine uygun olarak %0 net nakit etkisiyle kaydedilir ancak raporlama bütünlüğü için yine de izlenir.
Bir oranı değiştirmek geçmişi geriye dönük olarak yeniden yazmaz
Matriste bir oran kodunun yüzdesini düzenlemek yalnızca değişiklikten sonra hesaplanan işlemleri etkiler. Zaten Hesaplandı veya Gönderildi durumundaki beyannameler, hesaplandıkları sırada yürürlükte olan oranı korur — bu kasıtlıdır ve gerçek vergi oranı değişikliklerinin geriye değil ileriye dönük uygulanma şeklini yansıtır.
Anomali Tespiti
Bir beyannameyi İncelemede'ye taşımadan önce, modül onu besleyen defter satırları genelinde otomatik bir anomali kontrolü çalıştırır ve iki yaygın veri kalitesi sorununu ortaya çıkarır:
Eksik Müşteri Vergi Kimlik Numaraları
Müşteri kaydında vergi kimlik numarası bulunmayan onaylanmış faturaları işaretler — çoğu yargı bölgesinde geçerli bir KDV beyannamesi için gereklidir.
Doğrulanmamış Tedarikçi Vergi Durumu
Tedarikçinin vergi kaydı doğrulanmamış tedarikçi faturalarını işaretler; bu, giriş KDV'sinin gerçekten düşülebilir olup olmadığını etkileyebilir.
İşaretlenen öğeler, Beyannameler ve Bildirimler sekmesinde ve Denetim ve Uyumluluk Günlüğü'nde uyarı olarak görünür. Bunları çözmek gönderim için zorunlu değildir, ancak çözülmemiş işaretler beyannamenin kaydında kalıcı olarak görünür kalır.
Denetim ve Uyumluluk Günlüğü
Her manuel vergi düzeltmesi, beyanname durum değişikliği ve anomali işareti, zaman damgası ve işlemi yapan kullanıcı ile birlikte yalnızca eklenebilir bir günlüğe yazılır. Bu günlükteki hiçbir şey sonradan düzenlenemez veya silinemez — özellikle harici bir denetim sırasında "kim neyi, neden değiştirdi" sorusunu yanıtlamak için vardır.
Sekmenin üstündeki CSV Dışa Aktar'a tıklayarak tam denetim izini, doğrudan bir denetçiye teslim etmeye veya bir uyumluluk izleme aracına aktarmaya uygun bir CSV dosyası olarak indirin.